фото из личного архива Натальи Холченко

Подумать о будущем: как ИП правильно планировать свою пенсию

Почему пенсия предпринимателей меньше, и как предпринимателю обеспечить себе комфортное пенсионное будущее, в авторской колонке «Деловой газеты.Юг» рассказала персональный финансовый советник, основатель комьюнити «Капиталистки» Наталья Холченко

Предприниматели вправе получать пенсию по старости, как и все граждане нашей страны. Но на практике пенсионные выплаты будут меньше, чем у работавших по найму. При этом ИП тоже являются участниками государственной пенсионной системы — зарабатывают страховой стаж, копят пенсионные баллы и платят страховые взносы.

От чего зависит пенсия ИП

Есть два вида пенсии: страховая и социальная по старости. Если вы задались вопросом, какая пенсия у ИП, вас наверняка интересует первая.

Страховая пенсия по старости выплачивается, если ИП:

  • достиг пенсионного возраста

    Пенсионный возраст для страховой пенсии на пять лет меньше, чем для социальной. С 2019 года пенсионный возраст постепенно повышают. К 2028 году он достигнет 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин.
  • имеет достаточный страховой стаж

    Под страховым стажем ИП подразумевается период, когда предприниматель работал и отчислял страховые взносы за себя в Социальный фонд. Если за какой-то год деятельности не платить взносы, то эти 12 месяцев не учтут, даже если по факту вы активно вели бизнес.

    В страховой стаж засчитываются также периоды, когда предприниматель не работал по одной из причин: служил в армии, ухаживал за ребенком в возрасте до 1,5 года, за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или человеком старше 80 лет, находился в регионах, где невозможно трудоустроиться, вместе с супругом, служившим по контракту; жил за границей вместе с супругом, который состоял на службе в дипломатических представительствах и консульских учреждениях РФ, международных организациях за границей.

    На 2024 год и далее необходимый для выхода на пенсию стаж должен составлять 15 лет.
  • заработал индивидуальный пенсионный коэффициент, который не ниже минимального
    Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) — это общее количество пенсионных баллов, которое накопил предприниматель за весь период своей деятельности. ИПК начисляется за каждый год. Его величина зависит от того, сколько уплачено страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования. В 2023 году минимальный ИПК для получения страховой пенсии — 25,8 баллов, в 2024 — 28,2 балла, в 2025 и далее — 30 баллов. Если столько баллов не наберется, ИП сможет оформить только социальную пенсию по старости — на нее выходят через пять лет после наступления пенсионного возраста.

    Как считается ИПК

    За наемных сотрудников страховые взносы отчисляет работодатель — 22% от заработной платы. ИП платит страховые взносы самостоятельно. В 2023 году фиксированная часть взносов составляет 45 842 рубля, в 2024 году сумму поднимут до 49 500 рублей.

    Если годовой доход превышает 300 тыс. рублей, то, кроме фиксированного взноса ИП уплачивает еще 1 % от разницы сумм.

    Например, если ваш годовой заработок — 1 200 000 рублей, отчисляйте в Социальный фонд дополнительные 9 000 рублей: (1 200 000 − 300 000) × 1 %. Взносы оплачиваются до 31 декабря текущего года. Делим страховые взносы за год на норматив страховых взносов (в 2023 году он равен 306 720) и умножаем на 10.

    (45 842+9 000) / 306 720) × 10 = 1,79 — столько баллов получит предприниматель за год.
    Чем больше взносы, тем больше баллов у предпринимателя. Чтобы получить максимальные 6,957 баллов, ИП нужно заплатить предельную сумму взносов: фиксированные взносы (45 842 руб.) + максимальный размер взноса с дохода более 300 000 рублей (257 061 рублей), то есть 302 903 рублей. Для этого в год нужно заработать примерно 26 млн рублей.

    Как ИП узнать свои накопленные пенсионные баллы?

    Сервис в личном кабинете на сайте Госуслуги «Информирование зарегистрированных лиц о состоянии их индивидуальных лицевых счетов» сформирует документ «Сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица». Там же можно рассчитать будущую пенсию с учетом личных параметров при помощи пенсионного калькулятора.

    Как считается пенсия ИП

    Страховая пенсия рассчитывается по следующей формуле. Сумма пенсионных коэффициентов за весь срок деятельности ИП умножается на стоимость одного пенсионного коэффициента в году назначения страховой пенсии и прибавляется сумма фиксированной выплаты.

    При расчете размера страховой пенсии используются следующие показатели:
  • Фиксированная выплата: сумма, которую получит любой гражданин гарантированно. Устанавливается государством. С 1 января 2023 года ее стандартный размер составляет 7 567 рублей 33 копейки.
  • Стоимость 1 пенсионного коэффициента: ее величина не постоянна, она меняется каждый год. В 2023 году один пенсионный балл стоит 123,76 рубля. Динамика роста с момента введения новых расчетов пенсии: с 71,41 рубля в 2015 году до 123,76 рублей в 2023 году.

    Пример расчета пенсии ИП

    Предприниматель — женщина 1977 года рождения. Для получения пенсии ей нужно иметь страховой стаж не менее 15 лет, а индивидуальных пенсионных коэффициентов — не менее 30.

    К 2023 году у нее есть 22 года и 7 месяцев стажа, за которые ей начислили 68,89 балла. Пенсионный возраст у нее наступит в 2037 году. Она планирует вести предпринимательскую деятельность еще 14 лет с годовым доходом в среднем 1 200 000 рублей в год. Расчет на пенсионном калькуляторе показал, что при этих «вводных» ее пенсия через 14 лет составит 19663 рублей в месяц.

    То есть ее доход при выходе на пенсию в 60 лет упадет в 5 раз, и это без учета инфляции.
    При этом, если бы она осталась наемным сотрудником на эти 14 лет, то по расчетам калькулятора могла бы рассчитывать на пенсию 29379 рублей/месяц.

    Почему так? Потому что суммы страховых взносов, которые платит ИП за себя, ниже тех, которые работодатель платит за своих работников.

    Как ИП может увеличить размер будущей пенсии

    — Отсрочить выход на пенсию. Если вы обращаетесь за пенсией позже установленного возраста, то за каждый год начисляется повышающий коэффициент. Посмотреть его можно на сайте Социального фонда.

    — Покупка пенсионных баллов. Вы можете заключить договор с Пенсионном фондом на добровольные страховые взносы. Таким образом, можно приобрести до половины требуемого страхового стажа.

    — Оформиться на работу по найму. Тогда часть страховых взносов возьмет на себя работодатель, а при расчете ИПК будут учтены все платежи.

    — Формировать личный пенсионный фонд самостоятельно. Личный капитал, сбережения и инвестиции — план «Б», наиболее реальный способ сохранить комфорт в пенсионном возрасте независимо от государства и бизнеса

Советы для предпринимателей, которых волнует комфортное финансовое будущее:

  1. Любому предпринимателю надо знать, что он рискует своими деньгами не только в бизнесе, но также в далеком пенсионном будущем. Предприниматель должен задуматься над этим уже сейчас;
  2. Не рассчитывать на свой бизнес как на источник будущей пенсии, поскольку в бизнесе вы несете максимальные риски;
  3. Рассчитать ожидаемую пенсию от государства и рассматривать ее в качестве «бонуса» к пассивному доходу, который стоит формировать самостоятельно;
  4. Не терять время — разработать личный пенсионный план, сформировать личный пенсионный портфель вне своего бизнеса и регулярно в него инвестировать часть своего дохода.
Новости